单位合同诈骗罪案例，如何认定单位犯罪与个人责任？

摘要： 什么是单位合同诈骗罪？要明确“单位合同诈骗罪”的定义，它是指公司、企业、事业单位、机关、团体为单位，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物,数额较大的行为，与...

什么是单位合同诈骗罪？

要明确“单位合同诈骗罪”的定义，它是指公司、企业、事业单位、机关、团体为单位，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物,数额较大的行为。

与个人合同诈骗罪相比，其核心区别在于犯罪主体是“单位”，并且犯罪意志的形成、决策的做出以及利益的最终归属，都必须体现单位的整体意志,而非仅仅是个人行为。

虚假贸易，骗取银行贷款（典型“空壳公司”模式）

这个案例非常典型,展示了犯罪分子如何利用虚假的贸易背景合同来骗取金融机构的贷款。

• 案例名称： 某贸易公司骗取银行贷款案
• 犯罪主体： A贸易有限公司（法定代表人：王某）
• 基本案情：
  1. 设立空壳公司： 王某注册成立了A贸易有限公司，公司没有实际的经营场所、员工和主营业务,只是一个空壳。
  2. 伪造合同与单据： 王某通过伪造与“B实业公司”的虚假《钢材购销合同》、伪造的B公司的收货确认函、虚假的增值税发票等全套文件，制造出“A公司向B公司采购钢材”的假象。
  3. 骗取贷款： 王某拿着这份虚假的《购销合同》和伪造的单据，向C银行申请“流动资金贷款”，谎称需要资金支付钢材货款，银行基于对合同和单据的信任,批准了500万元的贷款。
  4. 资金转移： 贷款到账后，王某并未用于购买钢材，而是迅速将资金通过多个个人账户转移，用于个人挥霍、偿还其他债务或投资高风险项目,导致A公司无法偿还银行贷款。
• 法院判决：
  • 单位犯罪成立： 法院认定，A贸易有限公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，虚构事实、隐瞒真相，骗取银行贷款500万元，数额特别巨大,其行为已构成合同诈骗罪。
  • 刑事责任： 判处A贸易有限公司罚金人民币一百万元。
  • 对个人责任： 作为单位的直接负责的主管人员，法定代表人王某被判处有期徒刑十年，并处罚金人民币二十万元，其他直接责任人员（如参与伪造文件的财务人员）也分别被判处相应刑罚。
  • 民事赔偿： 判令A贸易有限公司退赔C银行经济损失500万元。

利用“连环套”，骗取对方预付款（典型的“钓鱼”模式）

这个案例展示了犯罪单位如何通过设置连环骗局,骗取合作方的信任和资金。

• 案例名称： 某科技公司连环骗取预付款案
• 犯罪主体： D科技有限公司（负责人：李某）
• 基本案情：
  1. 发布虚假信息： D公司在网上发布信息，声称拥有某项“人工智能核心算法”,可以与E公司合作开发一款热门APP。
  2. 签订初步合同： E公司考察后，认为项目前景广阔，与D公司签订了《技术开发合作意向书》,并支付了50万元作为项目启动预付款。
  3. 伪造成果，继续骗款： D公司拿到预付款后，并未进行实质性研发，他们通过购买开源代码、进行简单包装，制作出一个粗糙的“Demo”（演示版本），并伪造了技术文档和专家评审报告,谎称项目进展顺利。
  4. 要求追加投资： 基于初步的“成果”，D公司说服E公司追加投资200万元，用于“产品优化和市场推广”,E公司再次打款。
  5. 人去楼空： 在拿到250万元后，李某将公司资金转移，关闭公司，更换联系方式，导致E公司血本无归,项目彻底失败。
• 法院判决：
  • 单位犯罪成立： 法院认为，D科技有限公司以非法占有为目的，通过签订虚假合同，骗取E公司预付款250万元,其行为构成合同诈骗罪。
  • 刑事责任： D科技有限公司被判处罚金，负责人李某作为直接负责的主管人员，被判处有期徒刑八年,并处罚金。
  • 退赔赃款： 追缴李某的违法所得,返还给E公司。

冒用他人名义，骗取定金（冒用身份模式）

这个案例展示了犯罪单位如何通过冒用其他知名企业的名义来骗取信任。

• 案例名称： 某建材公司冒用国企名义诈骗案
• 犯罪主体： F建材供应站（实际控制人：张某）
• 基本案情：
  1. 冒用身份： F建材供应站只是一个普通的建材经销商，但为了接到大订单，张某伪造了文件，声称自己是“中国建筑某局”的指定供应商,并伪造了授权书和合作证明。
  2. 签订大额合同： F供应站以“国企供应商”的身份，与G房地产开发商签订了一份价值3000万元的“钢筋供应合同”,并约定G公司需支付300万元作为履约保证金。
  3. 收款后消失： G公司基于对“国企”的信任，向F供应站支付了300万元保证金，收款后，张某迅速解散了F供应站，并将资金据为己有,逃往外地。
• 法院判决：
  • 单位犯罪成立： F供应站冒用其他单位名义签订合同，骗取对方财物，数额特别巨大,构成合同诈骗罪。
  • 刑事责任： F供应站被判处罚金，实际控制人张某被判处有期徒刑十二年，并处罚金，其违法所得被依法追缴,返还给G公司。

单位合同诈骗罪的构成要件总结

通过以上案例,我们可以总结出单位合同诈骗罪的几个关键构成要件：

1. 犯罪主体： 必须是依法成立、拥有独立财产、能够承担刑事责任的单位（公司、企业等），如果是个人为了实施诈骗而临时注册的“皮包公司”,通常也会被认定为单位犯罪。
2. 主观方面： 必须是“以非法占有为目的”，这是区分合同纠纷与合同诈骗罪的关键，单位是否具有非法占有目的，通常通过以下行为来判断：
   • 没有履行能力： 如案例一中的“空壳公司”,从一开始就没有能力履行合同。
   • 挥霍、转移资金： 如案例一、二，将骗取的资金用于非合同目的的活动，如个人消费、还债、投资等。
   • 隐匿、销毁财产： 在收到款项后，故意隐匿或销毁财产,逃避返还义务。
   • 携款潜逃： 如案例三,收款后负责人立即逃跑。
   • 拒不返还： 虽然有部分履行能力,但明确表示或通过行为表明不打算返还剩余款项。
3. 客观方面： 必须在“签订、履行合同的过程中”，实施了“虚构事实、隐瞒真相”的行为，骗取了对方当事人数额较大的财物。
   • 常见手段：
     • 伪造合同： 伪造购销、承包、租赁等合同。
     • 伪造单据： 伪造发票、提货单、验收证明等。
     • 冒用身份： 冒用其他单位或个人的名义签订合同。
     • 设置陷阱： 以小额合同骗取信任,再签订大额合同骗取更多资金。
     • 虚假担保： 用虚假的产权证明、抵押物等作担保。
4. 犯罪客体： 侵犯了国家对合同管理制度的管理秩序,以及公私财产所有权。

法律依据

根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条的规定：

有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产：

（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的； （二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的； （三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的； （四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的； （五）以其他方法骗取对方当事人财物的。

（图片来源网络，侵删）

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照该款的规定处罚。

风险提示

• 对企业而言： 在签订合同时，务必对合作方进行严格的背景调查，核实其营业执照、经营状况、履约能力等，切勿被“大公司”、“国企”等光环迷惑。
• 对个人而言： 如果你是公司的法定代表人、高管或直接经办人，单位的犯罪行为会让你个人承担刑事责任，在参与决策和执行时，要确保合同的真实性和合法性，避免成为单位犯罪的“替罪羊”。

希望以上案例和解析能帮助您清晰理解单位合同诈骗罪。